礼物年金

67岁的赫伯是一名圣. 约翰的祖父母想送他一份贵重的礼物. 他是一名成功的休斯敦职业球员，他不确定自己是否/何时会退役. 赫伯把他能存的最多的钱都存进了他的401(k)计划，如果他能以税收优惠的方式存得更多的话，他想存得更多. 此外, 他想锁定他现在持有的高度升值的成长型股票的价值，这样他就可以在退休时从它的价值中获益, 不管什么时候.

几年前，赫伯以25美元的价格收购了一家科技初创企业,000, 这家公司做得很好, 它的股票涨到了100美元,今天的000. 但赫伯对公司的未来并不确定，他想确保自己从他明智的投资中获得最大的利益. 对赫伯来说，保持对未来现金流的控制也很重要, 他想知道，当他需要的时候，他可以获得一笔积极的收入，而不是把自己锁定在某个特定的日期. 能够进行长期捐赠并获得当前所得税减免也是关键的吸引力——所有这些好处都来自于递延灵活的慈善捐赠年金. 以赫伯为例, 如果他推迟领取收入，直到他至少72岁, 他可以使用升值的股票, 获得47美元的当前税收减免,957, 和6的收入流.3%终身寿险. 如果他等到75岁，收入支付就跳到7.4%，每年都在涨，之后他再等. 此外，他还能在这个过程中获得10万美元的礼物.

慈善捐赠年金是一份简单的两页协议，由捐赠人与圣. 约翰的学校，不需要外部法律顾问，通过它St. 约翰承诺终身付给捐款人(或捐款人及其配偶)一笔固定金额的钱，以换取现金或增值股票的礼物. St. 约翰将把这笔礼物存入一个储备账户，然后在受益人去世后可以使用账户中剩余的金额。.

捐赠人在捐赠当年可获得所得税减免, 避免预先缴纳资本利得税, 并且可以将收入推迟到任何年份. 捐赠人延迟付款的时间越长，付款开始时的金额就越大. 许多捐赠人将慈善捐赠年金视为一种有保证的补充退休收入，其回报率远高于定期存单或货币市场基金, 这也为圣. 约翰的.